摘要：职工互助保险可以对目前的社会保障体系进行有效补充，在一定程度上提高了社会保障体系的保险待遇，同时也可以对存在的风险进行有抵御。职工互助保险的发展环境较为良好，也具有完善的政策支撑，这就需要加大职工互助保险的发展力度，将其在社会保障体系中的补充作用发挥出来，实现对社会保障体系的优化与完善，以此促进社会的有序发展。
关键词：职工互助保险;社会保障体系;补充作用
社会保障制度还有待完善，社会保险在抵御风险方面也存在一定不足，而职工互助保险可以弥补社会保险待遇不足、抵御风险能力差的问题，可以在社会保险制度的基础上实现运行机制的有效衔接，起到拾遗补阙的作用。
一、职工互助保险对社会保障体系的补充作用
职工互助保险是广大职工自愿参与，形成一个社会团体，通过少量成本投入实现互帮互助、降低风险的一种保险，这种保险形式多样可以满足不同职工的实际需要。职工互助保险与社会保险存在着一定的差异，社会保险主要是由国家有关部门办理的，具有一定的强制性，是职工必须缴纳的保险项目。而职工互助保险是由社会团体组织，不会强制性要求职工缴纳费用，职工可以根据自己的需求自愿参保;其次，社会保险的缴费资金较为固定，政府部门会对这部分资金进行统一管理和使用。职工互助保险是由个人参保，主要的应用对象也是参保职工，根据职工需要进行赔付，在对资金进行管理的过程中不以营利为目的，主要起到保值作用;最后，社会保险在社会和谐稳定发展中起到了重要作用，而职工互助保险只是对社会保障体系进行补充，是从职工的角度进行考虑，降低职工损失，缓解职工经济压力。另外，职工互助保险与商业保险也有所不同，商业保险是以盈利为目的，而职工互助保险却与之相反，主要以服务职工为目的。这种保险的优势较为明显，不用投入较多的资金，但是赔付的金额却比较多。而且该保险是在社会保险的基础上进行赔付，与社会保险不冲突，同时加大了对职工的保障力度。职工互助保险的作用优势较为明显，属于互助互济型保险，在职工遇到困难时可以给予一定的帮助，在社会保障的基础上进行更大的物质帮助，实现了对社会保障体系的有效补充。
（一）提高保险待遇
医疗保险是社会保障体系中的重要组成部分，相关制度的推行可以使一部分人受益，但是受益程度比较小，只能对职工的基础医疗提供保障，如果职工生病住院花费的资金比较多，或者退休金比较少的职工生病住院，如果医疗费用超过了医疗保险的基础范围，就不能全部报销，从而导致职工因病致贫。为了避免这种情况的出现，职工必须有补充医疗保险，减轻职工治病过程中的资金压力。职工互助保险可以在一定程度上改善这种情况，是社会保证体系中比较有效的补充方法。比如某医院开办了在职职工住院医疗互助合作保险，员工生病住院后的大部分资金都可以通过基本医疗保险和职工互助保险进行报销，自己负担的费用比较少，有效缓解了职工的生活压力。又如，某企业员工在癌症治疗中花费约90万元，在医疗保险、商业保证和其他保险报销后，职工还需要承担25万元的费用，如果靠个人来承担，那么员工的经济压力比较大，而职工互助保险可以帮助职工报销十多万元的费用，职工最后只承担几万元的费用，帮助职工减轻了较大的经济负担，整体的保险待遇的得到了提升。
（二）提高风险抵御能力
在人口老龄化的影响下，每年的退休职工比较多，政府部门发展期间承受的压力比较大。我国社会保障制度在落实的过程中主要是以完全计划经济体制为基础，没有将企业保障纳入其中，以往存在的资金拖欠行为没有得到有效解决，在实际应用与实施的过程中虽然满足国家的发展需要，但是却缺乏足够的资金支持，那么在实际运行期间就增加了一定的风险。社会保障体系在运行期间的风险防控能力比较差，商业保险在社会保障体系中占据着重要位置，同时也具有一定的补充作用，但是商业保险是以提升利益为基础，在遇到经济发展问题时，商业保险的作用得不到有效发挥。职工互助保险则具有一定的发展空间，可以对社会保障体系进行有效补充。有些国家经济发展不稳定，许多保险公司出现倒闭的情况，而职工互助保险却得到了一定的发展，这种保险公司与企业保险公司存在着一定的差异，可以控制投保费用，人们的参与度有所增加，在遇到风险问题时，职工互助保险可以给予一定的保障，实现对风险的有效抵御。
二、结论
社会保险和医疗保障中制度在不断改革的过程中，社会保障体系也需要进行补充和完善。公共管理部门在发展运行的过程中，要想为职工提供有效保障，主要有以下几种方式：第一，单位补贴，其与单位的发展效益有着密切关系，单位效益好就补贴的多一些，单位效益差就补贴的少一些;第二，职工互助互济，每个人上交一些资金，单位根据职工的实际需要来进行补助。在当前的社会经济发展环境中，互助互济具有良好的效果，所以职工互助保险的发展空间比较大，想要对社会保障体系进行补充与完善，还需要将现代化发展理论和运作手段应用到职工互助保险发展模式中，建立职工互助互济体系，以此提高職工的保险水平。
参考文献：
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