摘要：在瞬息万变的社会中，面对日趋复杂的内外部环境，企业的风险管理意识不断提高，保险作为全面风险管理的有效手段，受到越来越多企业的重视。将保险资源进行集中整合，有效发挥保险管理的集约效益，是许多大型企业采取的一个普遍做法。本文结合A企业推行保险集中管理工作实际，旨在为其他企业推行保险集中管理工作提供实践参考。
关键词：央企;保险集中;风险管理;透明度
中图分类号：F840.3 文献标识码：A
1保险集中管理及其意义
1.1什么是保险集中管理
保险集中管理指大型企业通过对下属企业运营风险，及相关保险事务实行统一规划管理，建立统一管理运作组织体系、信息体系，以实现保险和风险管理的规范化、专业化、科学化，以最小的保险成本支出获得最大的风险保障。
1.2保险集中管理的意义
第一，是国家监管环境和维护国有资产保值的政策要求。《中央企业全面风险管理指引》的出台，对国有企业全面风险管理提出了系统性要求，要求切实搞好全面风险管理工作，确保国有资产的增值保值，提高企业持续、健康、稳定发展的能力。保险作为企业风险管理的重要手段，日益得到重视，许多大型企业集团开始推行对保险资源的集约管理。
第二，是提升企业全面风险管理、抗风险能力的必然要求。将保险集中管理与企业风险管理相结合，可以利用保险业务积累的大数据，全面参与企业风险识别、分析、应对和监控，由事前、事后管理转变为过程管理，提高企业风险应对能力。
第三，是实现规模优势、提高企业效益的有效手段。通过整合保险资源，利用总部集中采购优势，与各保险公司签订“总对总”协议，可以形成规模采购优势，降低保费支出，提高经济效益。同时在统保方案设计时，通过预先制定保险保障条款和理赔服务约定，在优惠或相同的费率条件下，以更小的支出，获得最大范围的保障，提高理赔的时效性、服务水平和结案效率。
第四，是企业防治腐败、创建廉洁治企良好环境的有利保证。保险的集中管理，可以提高保险采购的透明度，确保实际操作的公开、公平、公正，减少暗箱操作，吃拿回扣等现象的发生，降低腐败发生的机率。
1.3推行保险集中管理面临的問题
一是可能造成管理和决策链条的延长。自主分散采购提升到集团层面，可能增加决策审批环节，导致流程较长，效率降低，有时可能难以满足项目及时投保要求;二是对管理部门和人员提出了较高的专业要求。保险实行集中管理后，介入业务环节增多，保险成本测算、保险条款审核、保险方案制订、后续理赔等服务，会大量增加管理部门工作量。保险通常涉及工程、商务、法律、财务多方面知识，对相关人员综合业务素质要求较高;三是可能受到内部既有利益的阻挠或反对。在现有保险业务分散管理的情况下，实行集中管理，打破了原有的利益格局和管理模式，可能会受到有关单位或部门的反对或不配合，达不到保险集中管理设定目标和效果。
2A企业保险集中管理实践探索
2.1 A企业保险管理现状
A企业是由国务院国资委履行出资人职责的大型能源建设企业，资产规模近4000亿元，业务遍布全国各省市地区及全球100多个国家和地区，类型多样、地域分布广泛、分支机构众多，是一家典型的集团性企业。已投保险种逾40多种，年保费规模超十亿元，为企业提供保险服务的保险公司近60余家，存在保险制度不健全、机构人员设置不完备，保险机构过多，费率、保险服务条款参差不齐等问题，企业部分风险未有效覆盖，部分单位投保意识淡漠，保险理赔和赔付率相对较低。企业部分重要经营风险和管理风险缺少保险保障，存在一定风险。
2.2管理模式和原则
结合企业法人级次较多、业务板块多样、地理位置较为分散等特点，A企业确定了“统分结合”集中管理模式，并提出了“统一规划、分布实施;由易及难、先点及面;体现专业、突出效益”三项原则。
“统一规划、分步实施”。由集团提出保险集中管理整体设想，研究确定整体规划和实施路径，制订有关制度和实施细则，结合公司实际，分布实施，逐步推进。
“由易及难、先点再面”。先从同质性，易集中的险种开始，成功一个，再集中管理下一个。对投保金额较大或者具有特殊风险的险种，集中采购，对限额以下险种，单位自行采购。先选试点，再推广经验，最终实现全险种、全方位的集中管理。
“体现专业、突出效益”。充分考虑保险业务的专业性，配备综合素质较高、具有多年保险管理经验的专业人员或借助外部有实力、有经验的专业机构协助。要着重集中管理后的效果跟踪，避免出现管理缺失、效率低下，服务难以保障的问题，针对问题及时提出改进措施。
2.3具体举措
2.3.1搭建保险集中管理三层组织体系
一级，由集团财务部门作为保险集中管理主管部门，负责保险集中的统筹管理，研究建立保险集中管理制度体系，协调内外部资源，指导各单位执行落实保险集中管理的各项要求，组织推进相关工作。
二级，在外部专业保险经纪公司协助下，依托内部资源，搭建业务平台，协助下属单位完成投保、索赔等各项保险具体事务，并着手培养内部管理力量。
三级，以各单位作为保险集中管理执行单位，根据集团保险集中管理工作安排，落实具体内容，合理安排自身保险业务。
2.3.2以调研为基础，三步走推进
历时半年，开展调查研究，对公司资产业务情况，各单位保险管理情况及投保信息进行了详细摸底，结合公司战略，提出了保险集中管理短、中、长期“三步走”目标。
短期内全面掌握集团保险管理现状，初步建立保险集理规章制度，完成部分险种统保，实现降本增效。
中期进一步深化保险集中广度和深度，实现常规可保风险全面转移，形成符合公司特色的保险集中管理模式。
长期结合公司特点，增加部分高端保险产品，满足公司国际化经营和长远规划发展需求，保险管理体系上升为企业风险管理体系，防灾防损工作效果明显。
2.3.3区分三种投保模式，发挥统分结合管理优势
一是集团统一采购，由集团根据公司业务特点和管理需要，确定应纳入统保险种范围，统一组织招标采购，选定合格的保险公司为各单位提供保险服务;二是集团协同采购，合同金额或保费规模超过一定金额、风险较高或保险安排技术相对复杂的特殊保险项目，由集团委托保险经纪公司协助各单位组织实施采购;三是单位自主采购，暂未实施统一采购和未达集团协同采购标准的保险项目，由各单位在集团确定的保险机构合格供应商名录內自主选聘，自主开展保险采购、投保工作，并将投保结果报集团备案。
2.3.4建立“三级联动”服务机制，保证服务效果
通过“总对总”战略合作一级联动、“总对分”领导协调二级联动、“分对分”沟通反馈三级联动，充分发挥保险经纪公司和保险机构总、分支机构服务机制，上下协同，确保服务效果。建立保险机构评级体系，对合作机构服务质量进行评价，进行动态调整。
3集中管理的效果和经验总结
3.1集中管理效果
A企业保险集中管理从2018年年初正式启动，仅用不到一年的时间，完成了公司保险管理现状调研，短、中、长期实施方案确定，建章立制、信息系统搭建、保险合格供应商建库工作。通过公开招标，一次性完成了财产一切险、机器设备险、车辆保险、公众责任险四个险种的集团统一投保。集中险种费率平均下降70%多，固定资产保障范围扩大了2倍多;机器设备资产保障范围扩大了6倍多。
3.2经验总结
3.2.1远期规划和短期目标相结合
推行保险集中管理必须要建立清晰的发展路径，结合企业战略定位和发展需要，制定符合实际的规划目标，分阶段实施。同时，短期目标必须明确、具体，具备一定的可实现性，显现一定的集中效果，让所属单位体会到保险集中的意义，才能助推后期工作顺利推进。
3.2.2整体利益和局部需求相结合
保险集中管理整体上有利于实现规模效益，增强总体议价能力，合理降低保险成本，提高公司整体保障水平，实现公司利益最大化，但也不排除会影响个别单位局部利益，影响工作积极性，因此在推行中，必须尽量多听取各单位、各业务部门意见，避免采取一刀切，一言堂，循序渐进，不断根据需求持续优化调整方案。
3.2.3内部管理和外部服务相结合
保险安排具有较强的专业性，借助外部保险经纪机构专业力量，协助公司内部管理部门具体开展保险运营事项，一方面，可以充分地发挥专业经纪人专业能力，满足管理专业性要求，另一方面，可以有效节约公司内部管理成本，提高管理效率。
3.2.4刚性统保和柔性统保相结合
结合公司业务、资产分布特点，区分不同保险投保模式，集团集中投保的险种，必须严格执行“应保尽保”，集团协同采购险种，必须严格执行公司立项、报备管理流程，纳入统一管理平台，各单位自主采购险种必须在公司入库保险公司中选择投保。同时，也提供了柔性选择空间，各单位可自由安排集团协同采购和自主采购的招标工作。