中小金融机构在新冠疫情影响下的风险
现状的调研报告
提纲：
一、 辖区中小金融机构概况 二、新冠肺炎疫情对辖区中小金融机构的影响
（一）疫情造成贷款增长缓慢，办理展期影响利息增长
（二）疫情使储蓄存款增加，贷款新增缓慢，多为存量客户续贷、展期
（三）疫情因素使部分银行指标不达标，形成大量逾期
（四）疫情造成企业还本付息能力下降，政府暂停业务
（五）疫情因素导致不良贷款清收、处置困难
（六）疫情主要对农户、娱乐业等特定行业冲击较大
三、疫情对金融风险造成预期影响
四、疫情防控常态下中小金融机构经营的建议
xxxx 年初，突如其来的新冠肺炎疫情，对国内外经济金融都造成了很大的影响。在疫情防控呈现常态化的背景下，国内企业复工复产符合预期，经济恢复逐步回归正常轨道，国外疫情形势依然严峻，对国内经济影响依然不可忽视，在应对国内疫情带来冲击的同时还要应对国外疫情带来的影响。本文从此次疫情对 xx 辖区中小金融机构的影响入手，阐述金融机构在支持中小企业摆脱困境所采取的策略，并提出金融支持疫情期间中小金融机构发展的相关对策建议以及需要关注的问题。
一、辖区中小金融机构概 况
为摸清新冠疫情对防范化解金融风险的影响，人民银行 xx 中支对辖内法人银行机构采取非现场监测等方式进行了专项调查，调查结果显示：
（一）资产负债规模比年初有所上升
截至 xxxx 年 x 月底，辖区中小金融机构资产总额 xxxxxxx.xx 万元，同比增长 xx.xx%。负债总额 xxxxxxx.x 万元，同比增长 xx.xx%，具体情况见 xx。
（二）各项存款平稳增长
各项存款余额 xxxxxxx.xx 万元，同比增长 xx.xx%，其中单位存款 xxxxxx.xx 万元，储蓄存款 xxxxxxx.xx 万元。受疫情防控要求影响，直接到营业网点办理存款业务的客户数量减少，疫情防控前期各项存款余额处于“低位”。但由于各银行业金融机构线上存款业务比
较“成熟”、“完善”，应急措施及时、精准，使客户足不出户就能办理各项存款业务，疫情影响逐渐减弱，但各银行业金融机构普遍反映由于疫情防控期间对公存款业务由于无法采取有效沟通方式，仅能通过电话等形式开展存款营销，营销存款难度略有增加。
（三）各项贷款持续增长
各项贷款余额 xxxxxxx.xx 万元，同比增长 xx.xx%。贷款中正常类贷款余额 xxxxxxx.xx 万元，关注类贷款余额 xxxxx.xx 万元，不良贷款余额 xxxxx.xx 万元，其中：次级类贷款余 xxxxx.xx 万元，可疑类贷款余额 xxxxx.xx 万元，损失类贷款余 xxxx.xx 万元。逾期贷款余额 xxxxxx.xx 万元，其中：逾期 xx 天以上的贷款余额 xxxxx.xx 万元，逾期 xx 天以上贷款占不良贷款比例 xx.xx%。地方法人贷款在 xx贷款结构中占比较小，具体情况见表 x。
（四）不良贷款率有所上升，清收处置状况良好
不良贷款率 x.xx%，比年初上升 x.xx 个百分点。贷款清收与处置方面，本年累计处置 xxxxx.xx 万元，其中本月 xxxx.xx 万元。现金清收本年累计 xxxxx.xx 万元，其中本月 xxxx.xx 万元，现金清收中法院执行收回本年累计 xxx.xx 万元，其中本月 xxx.xx 万元；主动现金清还本年累计 xxxxx.xx 万元，其中本月 xxxx.x 万元。贷款核销本年累计 xxxx.xx 万元，其中本月 xx.xx 万元，以资抵债本年累计xx.xx 万元，其中本月 x 万元。
（五）拨备覆盖率不达标
贷款损失准备余额 xxxxx.xx 万元，贷款损失准备金缺口 xxxx 万
元，贷款拨备率 x.x%，拨备覆盖率 xxx.x%，较监管标准低 xx.x%。
（六）资本充足率达标
资本充足率 xx.xx%，一级资本充足率 xx%，核心一级资本充足率xx%，杠杆率 x.xx%，税前利润 xxxx.xx 万元，净利润 xxxx.xx 万元，资本利润率 x.xx%，资产利润率 x.xx%，成本收入比 xx.xx%，不良资产率 x.xx%。
二、新冠肺炎疫情对辖区中小金融机构的影响
虽然疫情对辖区中小金融机构影响不是很大，但也存在一些值得关注的问题：
（一）疫情造成贷款增长缓慢，办理展期影响利息增长
不良贷款的增加、不良率的上升导致辖内银行拨备覆盖率也随着相应指标受到一定影响，低于规定比例。为完成该项指标，自 xxxx年 x 月 x 日至 xxxx 年 x 月 xx 日，辖内甲银行从利润中对拨备进行多次补提，共计补提金额xxx万元，净利润xxx.xx万元，同比下降xxx.xx万元。基于小微企业的经营压力导致还款出现不同程度的影响，该行自上述期间内为小微企业因疫情影响经营收入办理展期 xx 笔共 xxxx万元，办理更改还款计划 xx 笔共 xxxx 万元，办理续贷业务 xxx 笔共xxxxx.xx 万元；截至 x 月末甲银行不良贷款 xxxx.xx 万元，不良贷款率 x.xx%，较年初不良率上升 x.xx%。贷款余额 xxxxx.xx 万元，同比增长 xxxx.xx 万元，较年初增长 xxxx.xx 万元，受疫情影响贷款增长缓慢，从而影响甲银行贷款利息收入的增长。
（二）疫情使储蓄存款增加，贷款新增缓慢，多为存量客户续贷、
展期
截至 xxxx 年 x 月底，乙联社总资产和总负债同比增加 xxxxx.xx万元和 xxxxx.xx 万元，所有者权益同比增加 xxxx.xx 万元。自疫情发生以来，乙联社储蓄存款余额持续增长，为近年来的最高点，其中个人储蓄存款新增占比较高，这也与疫情有着直接的关联关系。实体经济的不景气以及消费受限等因素，致使存款余额同比增加xxxxx.xx万元。贷款方面，截至 xxxx 年 x 月底，乙联社贷款余额同比增加xxxxx.xx 万元，xxxx 年初爆发的新冠肺炎疫情，对实体经济的冲击非常直观，经济增长明显放缓，间接影响了信贷投放。新冠疫情加速了全市餐饮、零售等个体经营的萎缩，导致市区出现大同程度的商铺出租出兑现象。从 xx 统计局获取的数据显示：xxxx 年全市地区生产总值 xxx 亿元，其中第一产业增加值 xx 亿元，第二产业增加值 xx 亿元，第三产业增加值 xx 亿元，第三产业占比更大，而疫情影响最严重的就是第三产业，也就是服务业，各类实体店按照疫情防控要求缩短营业时间、关闭门店或限时营业，在这段时间实体店的租金、人工骤然增加，进一步加剧了服务业的下滑，这也是乙联社现有存量贷款中多为存量客户续贷、展期、服务业贷款新增缓慢的根本原因。
（三）疫情因素使部分银行指标不达标，形成大量逾期
截至 xxxx 年 x 月底，辖内丙银行各项贷款余额 xxxxx 万元，其中不良贷款余额 xxxx 万元，因疫情净增加 xxxx 万元，分别为次级类增加 xxxx 万元，可疑类增加 xxx 万元。
由于疫情原因，导致不良贷款增加 xxxx 万元，拨备覆盖率
xxx.xx%，未达到监管指标 xxx%要求。剔除因疫情增加的不良贷款，则不良余额 xxxx 万元，拨备覆盖率 xxx.xx%，超监管指 xx.xx 个百分点；不良贷款率 x.xx%，因疫情不良贷款率增加 x.xx 个百分点；xx 天以上欠息贷款余额 xxxx 万元，因疫情顺延归还贷款利息，因此贷款五级分类未在不良中反映，所以逾期 xx 天以上贷款余额增加 xx笔共 xxxx 万元；本来贷款损失准备缺口 xxx 万元，表外欠息 xxx 万元，致使净利润减少 xxx 万元，营业支出 xxxx 万元，营业净收入 xxxx万元，成本收入比 xx.xx%，但由于疫情形成不良贷款，使营业净收入变为 xxxx 万元，成本收入比变为 xx.x%，因疫情增加 x.xx 个百分点。
该行表示受疫情影响，部分抗风险能力较弱的小微企业、个体工商户陷入停工停产，甚至是面临破产倒闭的困境，信用风险急剧上升；到期贷款受交通、人员管制限制，无法按期还款，形成了大量逾期。
（四）疫情造成企业还本付息能力下降，政府暂停业务
截至 xxxx 年 x 月底，丁银行贷款余额 xxxxxx.xx 万元，同比增长 xxxxx.xx 万元，增幅 xx.x%；不良贷款余额 xxxx.xx 万元，同比增长 xxx.xx 万元，不良贷款率 x.xx%，同比下降 x.xx%，逾期 xx 天以上贷款占不良贷款比例 xxx%；资本充足率 xx.xx%，同比减少 x.xx个百分点；拨备覆盖率 xxx.xx%，同比增加 x.xx 个百分点；丁银行经营指标受疫情影响较大，主要原因是企业还本付息能力下降，影响贷款质量。该辖区中小企业在疫情期间全面停工、停产，没有营业收入，也就意味着没有流动资金来维持生存周转，部分企业短期内偿贷
能力下降到较弱水平，导致无法正常还本付息，形成不良贷款，从而使得该行贷款质量受到影响。此外疫情期间政府部门暂停办理业务，导致企业无法年审、不能办理不动产登记、客户不到现场无法面签等因素，对循环贷款的发放和续贷授信影响较大。大部分抵押贷款抵押物均为房产证，而目前办理抵押登记手续需要将原房产证变更为不动产登记证，受疫情影响，不动产登记管理局实行排队、预约办理业务，每天也只能接待三到五人办理业务，而变更产权证书需要通过前期测绘、入库、审核、出证等多个环节，业务办理进度较慢，不良贷款压降难度较大。
（五）疫情因素导致不良贷款清收、处置困难
截至 xxxx 年 x 月底，辖内戊联社资产总额 xxxxxx.xx 万元，同比减少 xxx.xx 万元；负债总额 xxxxxx.xx 万元，同比减少 xxx.xx 万元；所有者权益 xxxx.xx 万元，同比增加 xxx.xx 万元；存款余额xxxxx.xx 万元，同比减少 xxx.xx 万元；贷款余额 xxxxx.xx 万元，同比增加 xxxx.xx 万元；拨备覆盖率 xxx.xx%，同比减少 x.xx 个百分点；资本充足率 xx.xx%，同比减少 x.xx 个百分点；流动性比xxx.xx%，同比增加 xx.xx 个百分点；实现净利润-xxx.xx 万元，同比减少 xxx.xx 万元；杠杆率 x.xx%，同比增加 x.xx 个百分点；资产利润率-x.xx%，同比减少 x.xx 个百分点；成本收入比 xx.x%，同比增加 x.xx 个百分点；不良贷款余额 xxxx 万元，不良率 x.x%；较年初（xxxx 万元）增加 xxxx 万元；不良率增加 x.xx 个百分点；主要体现在小微企业及个体工商户受疫情影响，销路受阻，产品滞销，资
金周转困难，加之本身对经营项目市场行情判断不准确，盲目投资、过度举债、过度扩张等原因造成出现还本付息困难，致使贷款形成不良。疫情因素导致不良贷款清收、处置困难，一是部分农户贷款形成不良后，靠家中劳动力外出务工陆续偿还，受疫情影响无法外出务工，没有稳定收入来源，导致清收困难。二是新增小微企业及个体工商户不良，受疫情影响更是雪上加霜，已出现亏损、倒闭等情形，清收起来难度较大；三是不良贷款抵押物处置困难。经过多次追索，借款人没有第一还款来源时，唯有处置其抵押房产，然而当前的形势是商业房产价格大幅度下降。受当前疫情的影响，以及线上服务对实体经济的冲击，商业房产有价无市，变现困难。四是受疫情影响，部分村屯封村、封路，为避免人员交叉接触，工作人员无法正常下乡催收不良贷款，只能通过电话催收，而营业场所也面临人流聚集等风险，只能分散办理业务，不良贷款压降进度较慢。
（六）疫情主要对农户、娱乐业等特定行业冲击较大
截至 xxxx 年 x 月底，己联社各项贷款 xxxxxx 万元，其中，不良贷款 xxxxx 万元，较年初增加 xxxxx 万元。截至 xxxx 年 x 月末，资本充足率 x.xx%，拨备覆盖率 xx.xx%。己联社农户贷款占比较高，按照正常情况，部分农户会利用春耕前期外出务工以增加收入，而受疫情影响，企业未正常经营，农户无法外出打工，生活支出又较大，出售粮食取得的收入也仅够维持基本家用，导致贷款到期无力偿还，形成不良。而部分养殖户无法从外地低价购进饲料，导致养殖成本增加，无力偿还到期贷款。此外各地采取“封路封城”措施，这限制了养殖
产业链的连贯性。对种养殖领域的中小微企业，造成的影响最为直接的就是成本的增加。该地区的种养殖行业季节性特征极为明显，种植业的农资都是在冬天进行囤货，因为冬季囤货价格要低于春季。据调研，很多草饲料不足的养殖户将自家的牛羊低价销售给了其他养殖户，造成严重的经济损失。牲畜交易市场的封闭对养殖行业的冲击十分严重，物流无法流通，销售价格收到直接影响。
xxxx 年 xx 地区新开业的大型 KTV、洗浴刚刚开业不久，员工的服务培训刚结束，运行工作还没有步入正轨，客群的培养也是刚有起色，新冠疫情的突然出现，造成娱乐行业全面停业，也是各个行业中最容易造成疫情传播的密闭场所，房租、员工工资、支付贷款利息、前期广告投入、运营成本、管理成本都是直接的开销，造成娱乐行业苦不堪言。
上述行业受新冠疫情的冲击，导致农户、企业生产经营无法正常开展，生产经营陷入停滞，经营性收入出现断档，造成贷款无法及时归还，银行信贷资产风险上升。
三、疫情对金融风险造成预期影响
（一）信贷资产质量呈结构性下迁压力增大
短期内关注类贷款下迁压力上升。调查机构摸底反映，大部分中小贷户受疫情影响，内外需求显著减弱，短期清偿债务能力下降，还款资金来源难以保障，不良贷款逐步增加可能性增大。受疫情影响，信贷资产质量首先在餐饮、住宿、旅游、批零售及养殖业领域受到冲击。
（二）负债组织难度增加，个别机构流动性趋紧
资金“回流”下降明显。疫情打乱了企事业单位和个人生产生活秩序，企业库存积压，现金回流大幅减少。
（三）资产收益率下降，盈利能力明显减弱
疫期信贷投放受限。调查机构反映，疫情对法人银行信贷投放节奏和方向改变明显，居民按揭贷款和消费贷款回落尤为明显。盈利能力明显下降。调查机构反映，当前资产端收益率下降，负债端成本居高不下，利差进一步收窄，叠加不良贷款消化处置，盈利能力堪忧。
（四）风险化解承压，高风险机构预期退出压
力增大不良贷款化解进程受阻。受疫情影响，不良贷款清收处置力度下降，清收方式由多样化趋向单一化。
（五）企业经营尚在恢复，对银行资产影响将持续
受疫情影响，辖区中小微企业生产经营尚在恢复之中。首当其冲的就是服务行业，受企业停工的影响，资金流动陷入困境，企业出现资金回笼慢，供应链资金短缺，营业收入大量下降。国家出台的各项扶持政策虽然一定程度上缓解了中小企业的资金压力，但银行...