[摘要]随着中小企业的持续发展及其对资金需求的不断增加，我国各地政策性担保机构普遍存在着因担保基金和风险补偿资金不足导致信用担保业务难以继续做大的突出问题，且因业务品种单一，担保收费较低，政策性担保机构的风险防控能力和自我发展能力均受限制，因此，政策性担保机构应充分发挥资产、信用、信息以及专业等方面的优势，通过开拓业务品种和服务领域，提升服务功能，增加收入来源，以更好地促进机构自身和企业稳健发展。
[关键词]政策性担保机构；信用担保；服务功能
[中图分类号]F832[文献标识码]A[文章编号]1005-6432（2012）40-0020-02
政策性担保机构是指全部由政府出资或以政府出资为主的非营利性地方信用担保机构，其主要业务是为中小企业提供短期流动资金贷款担保。近年来，我国中小企业蓬勃发展，其对资金需求不断增加，但很多政策性担保机构因财政注入担保基金和风险补偿资金无法足额及时到位，已难以更好地满足中小企业融资担保需求。笔者认为，应从提升政策性担保机构服务功能着手，以更好地发挥其服务企业融资担保需求的重要功能，促进企业和担保机构自身持续稳健发展。
1政策性担保机构提升服务功能的可行性
政策性担保机构出于全面防控信用担保风险的考虑和要求，须对企业及其关联方进行全面客观的了解和调查，该过程涵盖企业及其关联方的注册设立、生产经营、内部管理、对外投资以及利润分配等各环节和全过程。在此过程中，企业要获得银行贷款，需要进行的财务和法律咨询、记账代理、资产评估以及获得贷款担保后的资产监管等，均由有关社会中介组织有偿办理，且收费往往不低，而政策性担保机构根据国家规定仅从企业收取微薄的担保费收入。而根据国家对担保机构经营范围的有关要求，上述有关企业取得银行担保贷款的相关服务完全可以由政策性担保机构直接或通过一定的方式实行代理，政策性担保机构提升服务功能的空间很大，可行性很高，可操作性很强。
2政策性担保机构提升服务功能的重要意义
通过提升政策性担保机构的服务功能，对企业实行有关服务综合代理，可以达到以下几方面的效果：
第一，强化担保机构的造血功能。现行担保机构担保收费标准的上限是银行同期贷款利率的50%，而事实上，政策性担保机构往往低于这个水平，通常仅为1%～1.5%，也就是说，政策性担保机构经营的是高风险，得到的是低收益，其造血功能严重不足。如通过实施综合代理服务，可以适当增加经营收入，并用于弥补开展担保业务的担保基金和风险补偿资金的不足。
第二，促进企业健康发展。相对于企业来说，信用担保机构在管理层面应该是见识越广，信息越多，技术力量越强。政策性担保机构通过对企业实施服务代理，可以为企业提供日常的财务核算和财务管理咨询、法律服务，也可以为企业提供制度建设、筹资策略以及有关政策咨询服务，还可以通过一定渠道为优质企业和项目进行投资，对于理顺企业运营机制、强化企业管理和加快企业发展步伐等方面都具有不可替代的作用。
第三，防控担保风险。主要是担保机构通过对企业进行实地调查和取证，并通过专业手段和方法，对企业资产进行评估，可以避免企业因利益驱使与其他社会中介机构合伙而提供虚假报告材料，影响担保机构担保决策结果。通过代理记账服务，可以适时掌握企业生产经营动向和现金流情况，了解企业到期还款能力和意愿。通过对企业实施保后资产监管，主要是对企业存货购、销、存情况实施封闭式监管，可以随时了解企业资产运用状况，发现异常情况及时预警，切实防范担保风险。
第四，促进社会诚信体系建设。政策性担保机构是社会诚信体系建设的重要组成部分。它们可以凭借自己掌握的企业的第一手资料，对企业的基本素质、经营素质、产品与市场、领导能力及管理水平以及信用记录和企业经济实力、资产结构与质量、经营效率、赢利能力、偿债能力和成长性等情况分别进行定性与定量的资信评估。通过对企业信用评级制度的推行，可以采取对企业信用记录良好以上的企业实施保额尽量满足企业需求、保费优惠和审批程序简化等鼓励措施，促使企业重视信用记录，爱护信用记录，并从中得到实实在在的好处，以实际行动共同促进社会诚信体系建设步伐。
3政策性担保机构提升服务功能的主要优势
经过对中小企业长期的调查研究，我们发现，中小企业往往发展起点较低，其组织架构落后、企业领导管理队伍素质不高、信用观念较弱，更谈不上确立企业发展战略和建立内部控制制度等，而所有这些缺陷和不足都会制约企业的发展。具体来说，企业要取得担保贷款，往往会因企业方面的原因，造成企业难以做到和银行、担保机构快速高效对接。对于政策性担保机构，由于成立时间较早、接触企业较多等原因，如要为企业提供有关代理服务，可谓轻车熟路，其效果肯定更佳。总体看来，政策性担保机构实行综合代理服务的主要优势有：
第一，信息丰富。在我国，大多数政策性担保机构成立于20世纪末期，累积到现在，其在保企业数量多，涉及领域广，企业所处生命周期不同，生产经营状况不一，它们成功的经验和失败的教训及企业领导的社会声誉和信用记录等信息，都被担保机构基本掌握，它们可以成为担保机构为企业生产经营和发展提供有效参考建议时的可靠依据。
第二，人才聚集。政策性担保机构工作人员主要来源于银行机构、政府部门、国有企业和会计师事务所以及律师事务所等，他们的专业涉及金融、工商管理、财务、法律和资产评估等，加上他们丰富的工作经验和专业的职业判断能力，可为企业实施代理服务提供专业技术支持。
第三，业务关联。主要是企业为获取担保贷款所涉及的财务和法律咨询、记账代理、资产评估以及获得贷款担保后的资产监管等，都与担保机构对企业的保前调查和资料的取得、形成评审担保贷款意见、项目保后监管以及风险防控紧密相关，上述综合服务均由担保机构实施代理，可实行信息共享，简化工作程序，减少工作量，提高工作效率。
4政策性担保机构提升服务功能的主要措施
政策性担保机构因其全部或主要出资来自政府，是政府促进中小企业发展政策的主要组成部分。目前，政策性担保机构的主要业务是根据当地政府的总体要求，为本辖区内中小企业提供短期流动资金贷款担保服务。其业务内容单一，服务功能不强。为此，政策性担保机构可采取以下主要具体措施，提升服务功能。
第一，增加业务品种。主要可通过开拓贸易融资担保、过桥贷款担保、项目贷款担保、个人创业贷款担保、仓单质押贷款担保、信用证担保以及信托担保等业务品种，满足更多企业、企业不同发展阶段以及不同产品性质企业的融资担保需求。需要说明的是，实践中常见的对于企业因到期偿付银行借款本息金额不足而提供的过桥贷款担保业务，可以通过了解企业资金缺口，切实掌握企业生产经营情况，并利用企业与银行的合作关系，帮助企业及时偿付银行本息，避免企业高成本向社会融资，减轻企业财务负担。
第二，拓展服务领域。主要是在企业获取银行贷款时有关的财务核算和管理咨询、法律咨询、记账代理、资产评估以及获得贷款担保后的资产监管等服务；条件允许的，可以提供小额贷款服务和典当服务；在与企业协商一致和风险可控的情况下，通过一定的渠道和办法，利用担保机构的信息和资金优势，参与优质项目的投资和管理，为助推企业跨越发展和增加担保机构自身资金实力提供机会和条件。
需要强调的是，为适应国家对担保机构日益严格的金融监管的要求和满足企业有关需求，建议政策性担保机构在对企业实行综合代理服务时，注意以下几个方面的问题：一是组建研究团队，并利用担保机构拥有的信息资源，对在保企业所处行业进行分类分析和研究，从宏观经济形势到微观企业运营，从政府鼓励政策到同业竞争情况，从企业日常经营管理到制度建设和执行，从履行社会责任到打造企业文化等，进行综合研究，为企业生产经营提供优质高效的咨询服务。二是设立独立的经营和服务机构，并在取得有关经营和服务资质后，组建集团公司。集团与所属机构人员签订经营责任状，明确绩效考核、执业道德和同业竞争等条款，依法保障集团和所属机构稳健运营。
